Tidwell公司每单位产品售价$20 。所有销售都采用信用销售形式,其中,60%货款在销售当月收回,40%在销售后下个月收回。明年一月至三月现金收回计划显示了如下的现金收回过程。一月二月三月十二月应收账款$32,000一月销售账款54000$36,000二月销售账款66000$44,000三月销售账款72000其他信息如下。期末存货为下月销售数量的30%。公司希望保持最低现金余额$15 000 。一月预计支付现金$106 500 ,不包括$12 000 折旧费用。公司借款必须是$1 000 的整数倍。去年12月31日资产负债表现金余额为$24 900 。不考虑所得税,为维持最低现金余额,一月公司需要融资金额为?
- A
$8 000
- B
$10 600
- C
$11 000
- D
$23 000