基金会计核算的内容，不包括以下（）业务。A证券交易核算B估值核算C权益核算D投资绩效评估-新东方在线职业题库

新东方在线题库 > 基金从业资格证试题 > 证券投资基金 > 第十二章基金的估值、费用与会计核算 > 基金会计核算的内容，...

基金会计核算的内容，不包括以下（）业务。

A

证券交易核算

B

估值核算

C

权益核算

D

投资绩效评估

基金会计核算的主要内容

本题考查基金会计核算额主要内容。

基金会计核算的内容主要包括以下业务：

（1）证券和衍生工具交易核算；

（2）权益核算；

（3）利息和溢价核算；

（4）费用核算；

（5）基金申购与赎回核算；

（6）估值核算；

（7）利润核算；

（8）基金财务会计报告；

（9）基金会计核算的复核。

D选项为干扰项。

故本题选D选项。

多做几道

从投资角度看，投资基金国际化的意义不包括（）。

A
自由地选择投资地域和投资标的
B
较大幅度地减少非系统性风险
C
资产规模的扩大，能使基金管理公司以较少的单位成本获取较大的规模效益
D
把握不同区域的投资机会，最大化基金投资者利益

（）是欧洲大陆最大的投资基金管理中心和全球第一的基金分销中心。

A
瑞士
B
爱尔兰
C
英国
D
卢森堡

（）代表了迄今为止对包括对冲基金、私募股权基金在内的众多另类投资基金最严格的监管立法。

A
EFSI管理规则
B
AIFMD
C
UCITS
D
CERCLA

每个合格投资者能委托( )托管人，并可以更换托管人。

A
4个
B
3个
C
2个
D
1个

下列关于QDII机制投资额度的规定，说法不正确的是（）。

A
单个合格投资者申请投资额度每次不低于等值10亿美元
B
主权基金、央行及货币当局等投资额度上限可超过等值10亿美元
C
合格投资者应每次投资额度获批之日起6个月内汇入投资本金
D
在规定时间内未足额汇入本金但超过等值2000万美元的，以实际汇入金额作为其投资额度

最新试题

该科目易错题

该题目相似题