快速查题-基金从业资格证试题

关于基金管理人内部控制的有效性原则，以下表述正确的是（ ）。

关于内部控制的基本概念及含义，以下表述正确的是（ ）。

Ⅰ.基金管理人的内部控制跟公司内部控制体系和风险管理的框架密切相关

Ⅱ.基金管理人的内部控制应充分考虑外部环境

Ⅲ.内部控制是社会经济发展的必然产物，加强基金各部门之间的内部控制是基金行业健康发展的必然选择

Ⅳ.内部控制如果不能充分考虑这些外部限制因素，就会威胁组织的生存

一般来说，基金管理人内部控制机制建设应在以下哪几个方面加强（ ）。

Ⅰ. 在内部控制机构设置上，不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向

Ⅱ. 在内部控制制度执行上，不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向

Ⅲ. 在内部控制制度建立上，不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向

Ⅳ. 在内部控制监督上，不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向

基金管理人应当依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线，以下不属于的是（ ）。

以下属于研究业务控制主要内容的是（ ）。

Ⅰ. 建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金契约要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库

Ⅱ. 建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道

Ⅲ. 建立研究报告质量评价体系

Ⅳ. 建立科学的交易绩效评价体系

关于会计系统控制，下列表述正确的是（ ）。

Ⅰ. 基金公司的会计保管岗位和记账岗位由会计主管一并担任

Ⅱ. 基金公司对所管理的基金以公司所有财产为会计核算主体

Ⅲ. 各基金会计核算应当独立于公司会计核算

Ⅳ. 建立严格的成本控制和绩效考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督

根据上述材料，以下说法错误的是（ ）。

在证券市场交易中，信息不对称是市场存在的基础，这一基础也决定了信托关系可能带来道德风险，随之产生的信托成本问题将阻碍信托关系的良好运行，下面做法不能解决上述问题的是（ ）。

基金管理人的内部控制机制的层次包括（ ）。

Ⅰ.员工自律

Ⅱ.部门各级主管的检查监督

Ⅲ.公司总经理及其领导的检查稽核部对各部门和各项业务的监督控制

Ⅳ.董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导