基金从业资格证试题及答案_基金从业资格证考试练习题P289-新东方在线职业题库

下列关于基金销售的直销和代销两种方式，描述错误的是（）。

A

直销方式仅销售一家基金公司的产品

B

代销机构往往同时销售多家基金公司的产品

C

代销方式下，销售队伍进行基金销售活动，专业性更强

D

代销机构的营业网点数量众多，受众范围广

在现实生活中较为常见的互换合约是（）。

A

利率互换合约、股票互换合约、信用互换合约

B

货币互换合约、信用违约互换合约、股票互换合约

C

利率互换合约、货币互换合约、股票收益互换合约

D

股票互换合约、信用违约互换合约、股票收益互换合约

下列关于募集机构的责任与义务说法错误的是（）。

A

募集机构应当对投资者的商业秘密及个人信息严格保密

B

募集机构应当妥善保存与私募基金募集业务相关的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年

C

禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金募集结算资金

D

基金募集结算资金属于其破产财产或者清算财产

以下属于我国证券投资基金销售渠道的是（）。

Ⅰ.保险公司代销

Ⅱ.基金公司直销

Ⅲ.证券公司代销

Ⅳ.商业银行代销

A

Ⅰ、Ⅲ

B

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

根据《合伙企业法》的相关规定，设立有限合伙企业，应当具备以下条件（）。

Ⅰ.有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资（但有限合伙人不得以劳务出资，在股权投资基金领域，普通合伙人也通常只宜以货币形式出资）

Ⅱ.有生产经营场所

Ⅲ.有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立，但是法律法规另有规定的除外，有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人

Ⅳ.有书面合伙协议；有限合伙企业名称中应当标明“有限合伙”字样；有限合伙人认缴或者实际缴付的出资

A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

以下关于基金自行募集和委托募集的说法，正确的是（）。

A

委托募集是指基金发起人委托第三方机构代为寻找投资人或借用第三方的融资通道来完成资金募集工作，无须支付服务费

B

采用自行募集方式募集，基金管理人既可以募集其自己发起设立的基金，又可以销售其他基金管理人的产品

C

采用委托募集方式募集，可以委托期货公司、保险机构、证券投资咨询机构等

D

采用委托募集方式募集，基金管理人应与销售机构以书面形式或口头形式约定基金销售协议

以下关于募集机构的责任和义务说法错误的是（）。

A

募集机构在募集过程中应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行风险提醒义务、反洗钱义务等相关义务，并按照法规要求的合格投资者制度承担特定对象确定、投资者适当性审查与确认等相关责任

B

募集机构在募集阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分沟通，并就法规可能影响的基金合同生效程序进行主观描述

C

募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密，并确保基金相关的未公开信息不被用于进行非法交易等

D

募集机构应建立相关制度以保障基金财产和客户资金安全，包括但不限于基金募集与分配账户安排、基金托管安排等

在基金层面，根据税法的相关规定，公司型基金需要缴纳企业所得税的情况是（）。

Ⅰ.股权转让所得

Ⅱ.自然人投资者需就分配缴纳股息红利所得税并由基金代扣代缴

Ⅲ.公司型基金从符合条件的境内被投企业取得的股息红利所得

Ⅳ.以股息红利形式获得分配

A

Ⅰ、Ⅱ

B

Ⅱ、Ⅲ

C

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

基金管理人对基金投资者的资金进行基金投资管理，从募集阶段开始就需要对基金投资者投向基金的资金与财产安全承担的责任与义务包括（）。

Ⅰ.募集机构在募集过程中应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行风险提醒、反洗钱等相关义务，并按照法规要求的合格投资者制度承担特定对象确定、投资者适当性审查与确认等相关责任

Ⅱ.募集机构在募集阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分沟通，并就法规可能影响的基金合同生效程序进行客观描述

Ⅲ.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密，并确保基金相关的未公开信息不被用于进行非法交易等

Ⅳ.募集机构应建立相关制度以保障基金财产和客户资金安全，包括但不限于基金募集与分配账户安排、基金托管安排等

A

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

以下有关合伙企业的税务，说法错误的是（）。

A

合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税，合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税

B

根据《合伙企业法》等相关规定，合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先税后分”的原则

C

如果有限合伙人为自然人，两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用5％～35％的超额累进税率，计缴个人所得税。如果有限合伙人为公司，两类收入均作为企业所得税应税收入，计缴企业所得税

D

合伙型基金的投资者作为有限合伙人，收入主要为两类：股息红利和股权转让所得

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