快速查题-会计中级职称试题

从支付开始到企业收到资金的时间间隔是（ ）。

企业在进行现金管理时，可利用的现金浮游量是指（ ）。

下列有关统收统支模式的表述中，不正确的是（ ）。

假定某公司有价证券的年利率为9%，每次固定转换成本为60元，公司认为任何时候其银行活期存款及现金余额均不能低于2 000元，根据以往经验测算出现金余额波动的标准差为500元。若公司目前的现金余额为11 000元，则购买有价证券的金额为（ ）元。

某企业2017年取得为期一年的周转信贷额1 000万元，承诺费率为0.3%。2017年1月1日从银行借入700万元，7月1日又借入200万元，如果年利率为5%，则企业2017年年末向银行支付的利息和承诺费合计为（ ）万元。 

下列有关信用期间的表述中，不正确的是（ ）。

某企业年赊销额为720万元，信用条件为“2/10,1/30，n/60”，估计有50%的客户在第10天付款，30%的客户在第30天付款，10%的客户在第60天付款，其余客户在信用期满后40天付款，变动成本率为60%，资本成本为10%。如果一年按360天计算，则应收账款占用资金的应计利息为（ ）元。

在保守的流动资产融资策略中，在营业高峰期，长期融资用来支持（ ）。

下列关于现金管理的说法中，正确的是（ ）。

进行营运资金管理，应该遵循的原则有（ ）。