快速查题-基金从业资格证试题

法律法规与道德

证券投资基金

第一章投资管理基础

第二章投资权益

第三章固定收益投资

第四章衍生工具

第五章另类投资

第六章投资管理流程与投资者需求

第七章投资组合管理

第八章投资交易管理

第九章投资风险管理

第十章基金业绩评价

第十一章基金的投资交易与结算

第十二章基金的估值、费用与会计核算

第十三章基金利润分配与税收

第十四章基金国际化的发展概况

私募股权投资基金

筛选结果

不限题型
单选题

共找出125题

在我国，基金托管费是按基金资产净值的一定比例计提，计算方法为：H＝E×R÷365，则下列说法错误的是（）。

H代表每日计提的费用

E代表前一日的基金资产净值

E代表本月基金资产平均净值

R代表年费率

某开放式基金资产净值为1亿元，股票市值为6000万元，债券市值为2000万元，银行存款为1000万元，投资定期存款1000万元，股票资产占基金资产净值的比例为（）。

30%

60%

20%

10%

下列各项关于QDII基金资产估值的特殊规定表述错误的是（）。

基金份额净值应当至少每周计算并披露一次

基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露

基金份额净值必须以人民币、美元等主要外汇货币同时计算并披露

基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映

下列关于我国基金管理费计提方法和支付方式的说法，不正确的是（）。

基金管理费按月支付

基金管理费按周计提

基金管理费从基金资产中扣除

金管理费按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提

某基金前一日基金资产总值110 000万元，基金资产净值为100 000万元，基金合同规定基金管理费的年费率为1.5%（—年按365天计算），则当日应计提的基金管理费为（）万元。

3.6

4.2

2.5

4.1

以下关于基金会计核算说法错误的是（）。

单个基金是基金会计核算的责任主体

基金会计制度将基金管理公司的经营活动与基金的投资管理活动区别开来

基金的会计分期细化到日

对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算

假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为3.5亿元人民币，7月19日的基金资产净值为3.5125亿元人民币，该股票基金的基金托管费率为0.25％，该年实际天数为365天。则该基金7月19日应计提的托管费为（）元。

2397.26

4123.08

3215.35

2405.82

关于我国的基金估值，以下说法正确的是（）。

开放式基金每个交易日的次日进行估值

估值完成时间必须与申购、赎回的时间一致

封闭式基金每周进行一次估值

开放式基金每个交易日进行估值

关于我国的基金估值，以下说法错误的是（）。

基金资产估值的责任人是基金托管人

基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

对于国内证券投资基金的会计核算，不包括的是（）。

账簿设置

基金利润的计算

账务处理

基金净值估算