快速查题-基金从业资格证试题

开放式基金相比于封闭式基金，还需对（  ）进行会计核算。

持有证券的上市公司权益核算不包括（  ）。

基金资产的利息和溢价核算不包括（  ）。

首次发行未上市的股票以及权证，在估值技术难以可靠计量公允价值这样的情况下按（  ）计量。

基金财务会计报告是指基金对外提供的反映（  ）基金的财务状况和（  ）的经营成果、现金流量等会计信息的文件。

股票投资、债券投资和银行存款等现金类资产分别占基金资产净值的比例等指标，在基金定期报告的投资组合报告中披露。这属于基金财务会计报告分析的（  ）。

固定价格报价的货币市场基金一般（  ）结转损益。

目前，我国证券投资基金托管费一般按（  ）的基金资产净值的一定比例计提。

通过对（  ）和（  ）的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。

（  ）是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。