快速查题-证券专项试题

证券投资顾问业务

第一章证券投资顾问业务监管

第二章基础理论

第三章客户分析

第四章证券分析

第五章风险管理

第六章品种选择

第七章投资组合

第八章理财规划

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下列关于税收规划的表述有误的是（）。

税收规划的前提是依法纳税

税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度

因为税收规划有税法可依，所以是无风险的

目的性原则是税收规划最根本的原则

下列关于预算与实际差异的分析，说法不正确的是（）。

总额差异的重要性大于细目差异

要定出追踪的差异金额或门槛

依据预算的分类个别分析

若差异很大则需要各个项目同时进行改进

现金管理是对现金和流动资产的日常管理，其目的不在于（）。

满足日常的、周期性支出的需求

满足应急资金的需求

满足目前消费的需求

满足财富积累与投资获利的需求

在我国现行的税制结构中，唯一的完全以自然人为纳税人的税种是（）。

利息税

版税

增值税

个人所得税

中国的个人所得税制规定的应税所得不包括（）。

特许权使用费所得

对企业事业单位的承保经营、承租经营所得

财产转让所得

保险赔款

保险规划的主要步骤有（）。

Ⅰ.确定保险标的

Ⅱ.选定保险产品

Ⅲ.确定保险金额

Ⅳ.明确保险期限

Ⅴ.缴纳保险费用

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

合理的现金预算是实现个人理财规划的基础，现金预算是帮助客户达到短期财务目标的需要。老张是一名自由职业者，关于其预算编制程序的说法不正确的是（）。

老张首先应该设定退休、子女教育及买房等长期理财规划目标，并计算达到各类理财规划目标所需的年储蓄额

老张可以直接根据今年的收入和有关部门公布的通货膨胀率（或者CPI指数）综合预测明年收入

老张根据其预测的年度收入减去年储蓄目标得出年度支出预算

老张发现今年的娱乐方面支出所占的比例远高于往年，决定明年在这方面重点减少支出

理财规划中，___是理财规划的起点，___是研究风险转移的问题，___是讨论客户资产保值增值的问题。（）

人生事件规划；税收规划；现金消费及债务管理

人生事件规划；保险规划；税收规划

现金、消费及债务管理；投资规划；税收规划

现金、消费及债务管理；保险规划；投资规划

（）的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的稳定性。

保险规划

现金规划

投资规划

税收规划

从业人员在为客户制订税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况。目前在我国税收规划中不需要而在美国需要准确把握的基本情况是（）。

子女及其他赡养人员

财务情况

投资意向

婚姻状况