快速查题-证券专项试题

创业板上市公司的2014年半年报，出现以下情形时，应当进行业绩预告的有（  ）。Ⅰ.净利润比2013年度半年报下降30%Ⅱ.2014年6月30日净资产为-100万元Ⅲ.净利润与2014年一季度报告相比上升50%Ⅳ.2013年度半年报净利润为-50万元，本期净利润为150万元

根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》，以下应认定为不予行政处罚的考虑情形的有（  ）。Ⅰ.当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等，并在上述会议中投反对票的Ⅱ.当事人在信息披露违法事实所涉及期间，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的Ⅲ.对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的Ⅳ.在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告的

对于深交所主板上市公司，关于业绩快报和业绩预告的说法正确的有（  ）。Ⅰ.如果2月底预计第一季度扭亏，可以在披露年报的同时披露第一季度业绩预告 Ⅱ.业绩预告披露的内容是金额区间或比例区间Ⅲ.中小板上市公司，如果发现实际业绩与业绩快报差异超过10%，应刊登业绩快报更正公告，上市公司和董事长需道歉Ⅳ.2013年1月，上市公司拟发布第一季度报告业绩预告，但2012年年报尚未披露的，应当在发布业绩预告的同时披露其2012年度的业绩快报

招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以下主体承担责任的说法正确的有（  ）。Ⅰ.发行人承担赔偿责任Ⅱ.发行人董监高承担连带赔偿责任，可以证明自己无过错的除外 Ⅲ.保荐机构承担连带赔偿责任，能够证明自己无过错的除外Ⅳ.实际控制人有过错的，承担连带赔偿责任

甲公司股票发行申请经核准后，以下情形表述正确的有（  ）。Ⅰ.证券公司发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动Ⅱ.证券公司发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，应立即报告中国证监会，在中国证监会作出撤销核准决定前，可以继续销售Ⅲ.证监会发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤销发行核准决定，停止发行Ⅳ.证监会发现不符合法定条件或者法定程序，已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人

上交所上市公司因财务指标不达标被暂停上市后，首个年度以下情况需终止上市的有（  ）。Ⅰ.扣非后利润为负，扣非前为正Ⅱ.被CPA出具保留意见审计报告Ⅲ.营业收入低于1000万Ⅳ.净资产为负

深交所主板上市公司出现下列哪些情况时，证券交易所对其股票交易实行退市风险警示（  ）。Ⅰ.最近2年连续亏损（净利润以扣除非经常性损益前后低者为依据）Ⅱ.财务会计报告存在虚假记载被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正，且公司股票已停牌2个月Ⅲ.未在规定的期限内披露年度报告，且公司股票已停牌2个月Ⅳ.最近1年会计年度的审计结果显示其所有者权益为负值

上交所上市公司的中期报告需要审计的情形包括（  ）。Ⅰ.拟在下半年分配股利Ⅱ.拟在下半年实施资本公积转增资本 Ⅲ.拟在下半年申请增发新股Ⅳ.拟在下半年进行现金分红

下列属于上市公司信息披露义务人的是（  ）。Ⅰ.董事会Ⅱ.控股股东Ⅲ.转让上市公司6%股份的股东 Ⅳ.购买上市公司3%股份的股东

以下情形中，创业板上市公司需要对半年度报告进行审计的有（  ）。Ⅰ.拟在下半年分配股票股利Ⅱ.拟在下半年实行公积金转增股本Ⅲ.拟在下半年以盈余公积弥补亏损Ⅳ.因最近两个年度的财务会计报告均被注册会计师出具否定意见的审计报告其股票被暂停上市后的首个半年度报告