基金从业资格证试题及答案_基金从业资格证考试练习题P54-新东方在线职业题库

对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收（）。

A

个人所得税

B

增值税

C

消费税

D

印花税

如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为（）。

A

期末未分配利润已实现部分

B

期末未分配利润未实现部分

C

期末未分配利润

D

零

（）是基金进行利润分配后的剩余额，将转入下期分配。

A

本期利润

B

本期已实现收益

C

期末可供分配利润

D

未分配利润

对于一个基金投资者来说，基金进行利润分配后，其利益（）。

A

增加

B

减少

C

无实际影响

D

不确定

（）原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。

A
公正性
B
协调性
C
公正性
D
健全性

监事会对经营管理的业务监督的内容不包括（）。

A
通知业务机构停止其违法行为
B
随时调查公司的财务状况，审查账册文件，并有权要求董事会向其提供情况
C
保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况
D
审核董事会编制的提供给股东会的各种报表，并把审核意见向股东会报告

基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，内容不包括(　)。

A
合规管理部门的功能和职责
B
合规管理部门的权限
C
合规负责人的合规管理职责
D
合规管理部门的薪资待遇

基金管理人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益，属于合规风险中的（）。

A
投资合规性风险
B
销售合规性风险
C
信息披露合规性风险
D
反洗钱合规性风险

下列属于反洗钱合规性风险管理措施的是（）。

A
每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况
B
从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和亿户资金划转
C
对交易异常行为进行定义，并通过事后评估对基金经理、交易员和其他人员的交易行为进行监控，加强对异常交易的跟踪、检测和分析
D
以上都正确

(　)对公司的合规管理承担最终责任。

A
督察长
B
合规与风险控制部
C
合规与风险管理委员会
D
董事会

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