基金从业资格证试题及答案_基金从业资格证考试练习题P63-新东方在线职业题库

下列关于我国基金管理费计提方法和支付方式的说法，不正确的是（）。

A

基金管理费按月支付

B

基金管理费按周计提

C

基金管理费从基金资产中扣除

D

金管理费按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提

某基金前一日基金资产总值110 000万元，基金资产净值为100 000万元，基金合同规定基金管理费的年费率为1.5%（—年按365天计算），则当日应计提的基金管理费为（）万元。

A

3.6

B

4.2

C

2.5

D

4.1

以下关于基金会计核算说法错误的是（）。

A

单个基金是基金会计核算的责任主体

B

基金会计制度将基金管理公司的经营活动与基金的投资管理活动区别开来

C

基金的会计分期细化到日

D

对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算

假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为3.5亿元人民币，7月19日的基金资产净值为3.5125亿元人民币，该股票基金的基金托管费率为0.25％，该年实际天数为365天。则该基金7月19日应计提的托管费为（）元。

A

2397.26

B

4123.08

C

3215.35

D

2405.82

关于我国的基金估值，以下说法正确的是（）。

A

开放式基金每个交易日的次日进行估值

B

估值完成时间必须与申购、赎回的时间一致

C

封闭式基金每周进行一次估值

D

开放式基金每个交易日进行估值

关于我国的基金估值，以下说法错误的是（）。

A

基金资产估值的责任人是基金托管人

B

基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

C

基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

D

对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

对于国内证券投资基金的会计核算，不包括的是（）。

A

账簿设置

B

基金利润的计算

C

账务处理

D

基金净值估算

下列关于基金估值的表述错误的是（）。

A

基金份额净值是按照基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

B

基金日常估值由基金托管人进行

C

基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人

D

基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

某开放式基金资产净值为1.5亿元，股票市值为8000万元，准备持有到期的债券市值为5000万元，银行存款为1000万元，投资定期存款1000万元，现金类资产占基金净值比例为（）。

A

50%

B

53.33%

C

13.33%

D

46.67%

用于分析基金的盈利能力和分红能力的指标不包括（）。

A

本期基金份额净值增长率

B

本期利息收入

C

本期加权平均净值利润率

D

加权平均基金份额本期利润

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