快速查题-基金从业资格证试题

未上市的股票配股和增发新股，按评估日的（ ）估值。

基金采用的估值方法需要在法定募集文件中公开披露，这体现了估值方法的（ ）。

我国开放式基金的估值频率是（ ）。

某基金总资产为50亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份数为30亿份，则该基金的基金份额净值为（  ）元。

基金会计附注包括（ ）。

Ⅰ.重要会计政策和会计估计

Ⅱ.会计政策和会计估计变更

Ⅲ.差错更正的说明

Ⅳ.报表重要项目的说明和关联方关系及其交易等

根据证券投资基金法的规定，（  ）应当履行计算并公告基金净值的职责。

基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为（  ）。

基金资产估值需要考虑的因素不包括（  ）。

暂停对基金估值的情形有（  ）。

Ⅰ.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

Ⅱ.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

Ⅲ.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值

Ⅳ.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的

基金的会计核算对象不包括（  ）。