第六章财务顾问_保荐代表人考试试题及答案P10-新东方在线职业题库

上市公司发行股份购买资产，拟购买资产交易价格为9亿元，以下说法正确的是（）。

A

若配套募集资金3亿元，则要由发审委审核

B

若并购重组方案构成借壳上市的，则募集配套资金中补充流动资金的比例为不超过50%

C

配套募集资金可以用于支付本次交易的现金对价、支付并购交易税费、人员安罡费、标的资产在建项目等

D

过会后调整募集资金金额的，无需重新提交重组委审核

外国投资者以股权作为支付手段并购境内公司时，需满足股权并购的条件。关于股权并购条件，下列说法错误的是（）。

A

股东合法持有并依法可以转让

B

无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制

C

境外公司的股权最近2年交易价格稳定

D

境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场（柜台交易市场除外）挂牌交易

在特殊目的公司的特别规定中，权益在境外上市的境内公司应符合的条件不包括（）。

A

产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议

B

有完整的业务体系和良好的持续经营能力

C

公司及其主要股东近5年无重大违法违规记录

D

有健全的公司治理结构和内部管理制度

收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符合收购人资格的有（）。

A

甲公司系外国投资者，甲公司境外实有资产总额8000万美元，甲公司管理的境外实有资产总额8亿美元

B

乙公司2013年8月存在重大违法行为

C

张某担任丙公司的法定代表人，丙公司2013年1月曾因违法被吊销营业执照

D

赵某2015年4月因肇事逃逸被判处1年刑罚，2016年4月执行期满

关于外商投资企业待遇的界定，下列说法错误的是（）。

A

外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于25%的，该企业享受外商投资企业待遇

B

外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例低于25%的，除法律和行政法规另有规定外，该企业不享受外商投资企业待遇

C

境内公司、企业或自然人以其在境外合法设立或控制的公司名义并购与其有关联关系的境内公司，所设立的外商投资企业不享受外商投资企业待遇，但该境外公司认购境内公司增资，或者该境外公司向并购后所设企业增资，增资额占所设企业注册资本比例达到25%以上的除外

D

外国投资者并购境内上市公司后所设外商投资企业，在并购完成3年后才能享受外商投资企业待遇

非上市公众公司收购中，关于被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方有损害被收购公司及其他股东合法权益的说法，不正确的是（）。

A

控股股东、实际控制人在转让被收购公司控制权之前，应当主动消除损害

B

未能消除损害的，应当就其出让相关股份所得收入用于消除全部损害做出安排

C

对不足以消除损害的部分应当提供充分有效的履约担保或安排，并提交被收购公司股东大会审议通过

D

提交被收购公司股东大会审议的，被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方可以参与表决

以下关于非上市公众公司收购说法正确的有（）。

A

自然人李某接受捐赠取得非上市公众公司10％股权，可免于履行披露义务

B

因公众公司向其他投资者发行股份、减少股本导致投资者拥有权益的股份达到10％的，投资者免于履行披露义务

C

以要约方式收购公众公司股份的，收购人应当聘请财务顾问，被收购公司董事会应当聘请独立财务顾问提供专业意见

D

以要约方式收购公众公司股份的，在要约收购期限届满前3日内，预受股东不得撤回其对要约的接受

某证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，下列关于其应当具备的条件描述正确的有（）。Ⅰ .具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度Ⅱ.建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制Ⅲ.公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近2年无重大违法违规记录Ⅳ.公司财务会计信息真实、准确、完整

A

Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B

Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C

Ⅰ.Ⅳ

D

Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构出现以下哪些情形时，会导致其不得担任财务顾问？（）Ⅰ.最近36个月内存在违反诚信的不良记录Ⅱ.最近36个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查Ⅲ.最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到中国证券业协会的纪律处分 Ⅳ.最近24个月内存在违反诚信的不良记录

A

Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B

Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C

Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D

Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

重大资产重组实施完毕后，凡不属于公众公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的80%，以下说法正确的有（）。

A

公众公司董事长应该在股东大会上向投资者作出道歉

B

公众公司的财务负责人在公众公司披露年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉

C

中国证监会对上市公司财务监管谈话

D

中国证监会对财务顾问财务监管谈话

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