针对资料一第(1)至(5)项，结合资料二，假定不考虑其他条件，逐项指出资料一所列事项是否可能表明存在重大错报风险。如果认为存在重大错报风险，简要说明理由，并说明该风险主要与哪些财务报表项目（仅限于营业收入、营业成本、应收票据、短期借款、应付职工薪酬、预计负债、营业外支出）的哪些认定相关。
| 事项 序号 | 是否可能表明存在重大错报风险（是／否） | 理由
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财务报表项目及认定 |
| (1) |
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| (2) |
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| (3) |
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| (4) |
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| (5) |
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针对资料三第(1)至(3)项，假定不考虑其他条件，逐项指出资料三所列审计计划是否恰当。如不恰当，简要说明理由。
| 事项序号 | 审计计划是否恰当 （是／否） | 理由 |
| (1) |
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| (2) |
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| (3) |
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针对资料四第(1)至(5)项，假定未描述的其他内部控制不存在缺陷，请指出甲公司以上事项的内部控制设计或运行中是否存在缺陷，如果存在缺陷，请分别说明理由并提出改进建议。
事项 序号
| 相关内部控制设计或运行是否存 在缺陷（是／否）
| 理由 | 改进建议 |
| (1) |
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| (2) |
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| (3) |
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| (4) |
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| (5) |
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针对资料五(1)至(2)项，请逐项指出上述控制与何种交易或账户的何种认定相关。
针对资料五(1)至(2)项，假定不考虑其他条件，请逐项判断上述控制在设计上是否存在缺陷。如果存在缺陷，请分别予以指出，并简要说明理由，提出改进建议。
| 事项 序号 | 是否存在缺陷 （是／否） | 缺陷描述 | 理由 | 改进建议 |
| (1) |
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| (2) |
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针对资料六(1)至(2)项，假定不考虑其他条件，请逐项指出上述测试结果是否表明相关内部控制得到有效执行。如果表明相关内部控制未能得到有效执行，请简要说明理由。
| 事项序号 | 是否得到有效执行（是／否） | 理由 |
| (1) |
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| (2) |
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