快速查题-注册会计师试题

会计

经济法

审计

税法

财务成本管理

第一章财务管理基本原理

第二章财务报表分析和财务预测

第三章价值评估基础

第四章资本成本

第五章投资项目资本预算

第六章债券、股票价值评估

第七章期权价值评估

第八章企业价值评估

第九章资本结构

第十章股利分配、股票分割与股票回购

第十一章长期筹资

第十二章营运资本管理

第十三章产品成本计算

第十四章标准成本法

第十五章作业成本法

第十六章本量利分析

第十七章短期经营决策

第十八章全面预算

第十九章责任会计

第二十章业绩评价

第二十一章管理会计报告

公司战略与风险管理

筛选结果

不限题型
单选题
多选题
案例分析题
简答题
综合题
计算分析题
计算问答题
简述题

共找出2244题

下列关于二叉树模型的表述中，错误的是（）。

A
二叉树模型是一种近似的方法
B
将到期时间划分为不同的期数，所得出的结果是不相同的
C
期数越多，计算结果与布莱克—斯科尔斯定价模型的计算结果越接近
D
二叉树模型和布莱克—斯科尔斯定价模型二者之间不存在内在的联系

某股票现在的市价为10元，有1股以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格为10.7元，到期时间是6个月。6个月以后股价有两种可能：上升25%，或者下降20%。无风险报酬率为6%，则根据复制组合原理，该期权价值是（）元。

A
3.2
C
1.8
D
0.89

同时售出甲股票的1股看涨期权和1股看跌期权，执行价格均为50元，到期日相同，看涨期权的价格为5元，看跌期权的价格为4元。如果到期日的股票价格为48元，该投资组合的净收益是（）元。

A
5
B
7
C
9
D
11

下列关于欧式看涨期权的说法中，不正确的是（）。

A
只能在到期日执行
B
可以在到期日或到期日之前的任何时间执行
C
多头的净损失有限，而净收益却潜力巨大
D
空头净收益的最大值为期权价格

有一标的资产为股票的欧式看涨期权，标的股票执行价格为25元，1年后到期，期权价格为2元，若到期日股票市价为30元，则下列计算错误的是（）。

A
空头期权到期日价值为－5元
B
多头期权到期日价值5元
C
买方期权净损益为3元
D
卖方期权净损益为－2元

某投资人购买了一项美式看涨期权，执行价格为50元，1年后到期，期权价格为5元。下列表述中不正确的是（）。

A
如果到期日的股价为60元，期权到期日价值为10元，投资人的净损益为5元
B
如果到期日的股价为53元，该期权处于实值状态，期权持有人一定会执行期权
C
如果标的股票的当前市价为50元，该期权处于平价状态，该期权的时间溢价为0
D
如果到期日的股价为53元，该期权的时间溢价为0

下列关于股票期权投资策略的说法中，不正确的是（）。

A
不管是保护性看跌期权，还是抛补性看涨期权，都需要买入期权对应的标的股票
B
空头对敲适用于预计标的资产的市场价格稳定的情况
C
对敲策略需要同时买入一只股票的看涨期权和看跌期权
D
多头对敲适用于预计标的资产的市场价格将会发生剧烈波动的情况

某看跌期权资产现行市价为50元，执行价格为30元，该期权处于（）。

A
实值状态
B
虚值状态
C
平价状态
D
不确定状态

下列关于抛补性看涨期权的表述中，不正确的是（）。

A
抛补性看涨期权就是股票加空头看涨期权组合
B
出售抛补的看涨期权是机构投资者常用的投资策略
C
当股价大于执行价格，执行价格等于购买价格时，抛补性看涨期权的净收益为期权价格
D
当股价小于执行价格时，抛补性看涨期权的净收入为执行价格，净损失为期权价格

某公司股票看涨期权和看跌期权的执行价格均为100元，均为欧式期权，期限为1年，目前该股票的价格是80元，期权费（期权价格）为5元。在到期日该股票的价格是120元。同时购进1股看跌期权与1股看涨期权组合的到期日净损益为（）元。

A
-5
B
15
C
10